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3 Gemeinsame Kryptowährung Steuer "Schlupflöcher" und warum sie nicht arbeiten

3 Common Cryptocurrency Tax "Schlupflöcher" und warum sie nicht funktionieren

Das Folgende ist ein Gastbeitrag von Mario Costanz, CEO von HappyTax und CryptoTaxPrep. com.

Cryptocurrency-Trader hatten früher ein relativ regulierungsfreies Anlageumfeld. In den frühen Tagen von Bitcoin wussten nur die technisch versiertesten Investoren, dass es existierte. Während sich die Kryptowährung weiter in den Mainstream hinein ausbreitet, entwickeln Regulierungsbehörden zunehmend ausgefeiltere Richtlinien in Bezug auf digitale Währung.

Der Internal Revenue Service ("IRS") kündigte 2014 erstmals an, wie und warum Kryptowährungen mit einer kurzen Grundsatzerklärung besteuert werden. Zum Entsetzen der Agentur hat jedoch fast niemand ihre Steuern bezahlt auf digitale Währungsinvestitionen. Nun verfolgt der IRS aktiv Kryptowährungsinvestoren, die ihre Bitcoin-Erträge nicht melden konnten.

Wir alle erinnern uns an die guten alten Zeiten. Schließlich war das Leben für virtuelle Währungsinvestoren so viel einfacher, als der IRS im Unklaren über die Milliarden von Dollars war, die an Kryptowährungsbörsen verdient wurden. Viele Investoren glauben immer noch, dass Kryptowährungsbörsen unter die Steuerhoheit fallen, die sie von Steuern befreit. Nichts kann jedoch weiter von der Wahrheit entfernt sein.

Sie können Gerüchte innerhalb der Kryptowährungsgemeinschaft hören, die Sie glauben machen, dass Sie Steuerlücken ausnutzen können, um Steuern auf Ihre digitalen Wechselkurse zu vermeiden. Leider ist das nicht viel mehr als Wunschdenken. Dieser Artikel befasst sich mit einigen dieser Gerüchte und erläutert, wie und warum sie nicht funktionieren.

Steuerhinterziehung, sogar aus Versehen, kann Sie in ernstes heißes Wasser bringen. Eine intelligente Steuerplanung kann jedoch Ihre Haftung gegenüber dem IRS minimieren.

1. Kryptowährung über Ihr Rentenkonto kaufen

Die meisten von uns wissen, dass Rentenkonten wie IRAs, 401-ks oder ROTH Steuererleichterungen für Personen vorsehen, die für den Ruhestand sparen. Infolgedessen glauben einige Kryptowährungsinvestoren, dass sie vermeiden können, Steuern auf ihre virtuellen Devisenbörsen zu bezahlen, indem sie die Vermögenswerte über ihre Rentenkonten erwerben. Dies ist jedoch leichter gesagt als getan.

Wenn Sie ein amerikanischer Staatsbürger oder ein Daueraufenthaltsberechtigter sind und Kryptowährungen über Ihre IRA erwerben möchten, müssen Sie zuerst eine einmalige Art von Ruhestandskonto erhalten. Es wird oft als selbstgesteuertes oder Scheckbuch IRA (die häufigste) bezeichnet. Abhängig von unserer Geschäftsstruktur können Sie sich auch für ein selbstgesteuertes 401k oder SEP qualifizieren. Diese Arten von Konten unterliegen einer Vielzahl von Einschränkungen.Es gibt verschiedene Arten von Transaktionen, die ausdrücklich verboten sind. Wenn Sie eine dieser Transaktionen abschließen, kann Ihre gesamte Transaktion ungültig werden. Dies wird dazu führen, dass es als Distribution mit zusätzlichen Strafen für die frühzeitige Verteilung besteuert wird.

Sie können sogar in Betracht ziehen, eine Offshore-Anlage zu errichten, aber das bringt noch mehr Komplikationen in den gesamten Prozess und wird normalerweise vermieden.

Klingt kompliziert? Es ist. Sie werden definitiv die Hilfe eines Berufes brauchen. Der Prozess verursacht erhebliche Kosten für den Einstieg und erfordert sorgfältige Planung, um den größtmöglichen Nutzen daraus ziehen zu können. Sie können auch mit einer sehr begrenzten Anzahl von Börsen konfrontiert sein, die Sie bearbeiten können, da Sie ein institutionelles Konto einrichten müssen und nicht ein persönliches Konto.

Komplexität, Kosten und potenzieller Betrug sind nicht die einzigen Probleme mit diesem Schema. Da Sie bei diesem Prozess auch Manager für Ihr eigenes Investmentkonto werden müssen, dürfen Sie nicht persönlich von den Investitionen profitieren. IRS Regeln verhindern, dass Sie sich von dem Konto leihen oder anderweitig von ihm profitieren, genau wie jeder andere professionelle Anlageberater. Darüber hinaus können die jährlichen Gesamtbeiträge zu Ihren IRAs zusammen nicht mehr als $ 5, 500 betragen, wenn Sie unter 50 Jahre alt sind, und sie sind auf $ 6, 500 begrenzt, wenn Sie älter sind. Caps auf einigen der anderen Pläne sind viel höher, aber typischerweise ist dies auch der Papierkram.

Sie haben einen Ort, wo sie scheinen. Wenn Sie einen Job verlassen, in dem Sie einen 401k hatten, können Sie Ihren 401k möglicherweise in einen selbstgesteuerten IRA rollen und dann in Kryptowährung investieren. Stellen Sie nur sicher, dass Sie ein gutes Risikomanagement betreiben und verstehen, dass Werte schnell abstürzen können.

2. Cryptocurrency durch Ihre Lebensversicherungspolice kaufen

Lebensversicherungspolicen können Steuererleichterungen wie Rentenkonten haben. Wenn Sie zum Beispiel eine Lebensversicherungspolice für Privatplatzierungen einrichten, diese für einen bestimmten Zeitraum halten und dann auszahlen lassen, haben Sie Anspruch auf Steuerstundung analog zu einer traditionellen IRA. Sie werden weiterhin Kapitalertragsteuer zahlen, aber Sie können Ihre Steuerschuld bis zu einem späteren Zeitpunkt verschieben. Es gibt keine Steuererleichterung, nur einen Aufschub.

Aber was, wenn Sie Ihre Police niemals auszahlen lassen? Wenn Sie in Ihrer Lebensversicherung bis zu Ihrem Tod virtuelle Währungen halten, wird diese an Ihre Erben weitergegeben. Wie bei anderen Immobilien, die durch Lebensversicherungen vermittelt werden, müssten Ihre Erben keine Steuern auf etwaige Erhöhungen des Werts der virtuellen Währungen zahlen, die in der Police enthalten sind. Klingt gut, oder? Ist es schließlich nicht der springende Punkt, Kapitalgewinne aus Ihren Kryptowährungsgewinnen zu vermeiden? Sicher, bis auf ein großes Problem: Du bist tot. Was ist der Sinn der Vermeidung von Steuern, wenn Sie nie in der Lage sind, das Geld auszugeben, das Sie vor dem IRS verstecken wollen? Sie können dem IRS gerade seinen Schnitt geben und das Leben genießen, während Sie es noch leben.

Kryptowährungen Ihren Erben zu hinterlassen, klingt nach Ihrer Abwesenheit wie ein schöner Weg, für Ihre Familie zu sorgen.Die meisten Richtlinien für Privatplatzierungen erfordern jedoch eine Investition von mindestens 500.000 US-Dollar, bevor sie überhaupt mit der Unterhaltung beginnen. Diese Mindestinvestitionserfordernis schließt die meisten von uns davon ab, sogar versuchen zu müssen, alle notwendigen Schritte zu durchlaufen, um an diesem Programm teilnehmen zu können. Es ist also besser, Zeit und Kummer zu sparen und nur Steuern zu zahlen.

Da Kryptowährungen weiterhin Wohlstand schaffen, wird dieser Bereich viel mehr Aufmerksamkeit erhalten, da immer mehr Anleger die für die Mindestanforderungen qualifizierten Anleger treffen werden. Stellen Sie sicher, dass Sie einen Profi finden, der diese Transaktionen wirklich versteht, um nicht mit Strafen belegt zu werden.

3. Beantragung der Like-Kind Exchange Exemption

In der IRS Policy Statement 2014 klassifizierte die Agentur digitale Währungen als Eigentum. Dies veranlasste viele Anleger zu der Annahme, dass der Bitcoin-Austausch für andere virtuelle Währungen wie Ethereum, Bitcoin Cash oder Ripple als gleichartiger Tausch gemäß Abschnitt 1031 des Steuergesetzes qualifiziert wird. Ein 1031 Like-Art Exchange beinhaltet den Handel einer Art von Geschäft oder Anlagevermögen für ein anderes. Wenn Sie zum Beispiel eine Kunstgalerie besitzen und ein Gemälde tauschen, das Ihre Kunden für eine Skulptur verabscheuen, von der Sie erwarten, dass sie eine Menschenmenge anzieht, zahlen Sie keine Steuern auf die Börse. Die Steuerpflicht entsteht, wenn Sie die Skulptur verkaufen, aber solange die beiden Kunstwerke denselben Charakter haben, können Sie Steuern auf die Skulptur zahlen, bis sie verkauft wird.

Anleger, die ihr cryptocurrency-Vermögen vor 2018 verkauft haben, argumentieren oft, dass sie von einer ähnlichen Austauschbefreiung erfasst werden sollten, da Kryptowährungen die gleiche Art oder den gleichen Charakter haben. Dies ist jedoch nicht, wie die IRS virtuelle Währungen behandelt. Die Abgabe Ihres Bitcoins - ob für US-Dollar oder andere virtuelle Währungen - ist ein steuerpflichtiges Ereignis. Dies gilt unabhängig davon, ob Sie eine Tasse Kaffee oder die heißeste neue alternative Münze kaufen. Die Transaktion gilt nicht als Tausch von Eigenschaft für Eigenschaft. Es wird vielmehr als Verkauf behandelt, unmittelbar gefolgt von einem Kauf.

Für Investoren, die in Zukunft die gleiche Art von Devisenregel für Cryptocurrency-Transaktionen beantragen wollen, hat die Bundessteuerreform von 2018 Regen auf die Parade gebracht. Unter den verschiedenen Änderungen der Bundessteuergesetze, die in den letzten Tagen des Jahres 2017 verabschiedet wurden, beschränkte der Kongress ausdrücklich die Section 1031-Börsen nur auf Immobilien. Damit wurde die Lücke des gleichwertigen Austauschs geschlossen, zumindest soweit es sich in der Vergangenheit auf Kryptowährungen ausgewirkt hat.

Wenn Sie Zweifel haben, rufen Sie einen Professional

auf. Die meisten von uns sind relativ neu in der Kryptowährung. Allerdings hat die IRS seit einigen Jahren virtuelle Währung Transaktionen im Auge behalten, und sie lassen niemanden durch Steuerhinterziehung durch wahrgenommene "Schlupflöcher" in der Steuer-Code entkommen. Frühe Anleger trösteten sich mit dem Glauben, dass sie durch Vagheit und Unsicherheit in der IRS-Politik geschützt waren. Diese Investoren werden nun jedoch von der Steuerbehörde verfolgt, die sie höchstwahrscheinlich neben Gebühren und Strafen zusätzlich zu den Steuern hinterziehen wird, die sie schulden.

Wenn es darum geht, Ihre Vermögenswerte zu schützen, ist es wichtig, auf der rechten Seite des IRS zu bleiben. Stellen Sie sicher, mit einem lizenzierten Certified Public Accountant zu arbeiten, der eine umfassende Ausbildung in der Besteuerung virtueller Währungen erhalten hat.

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